Weboldalunk funkcionális, statisztikai és marketing sütiket használ, melyek adatai harmadik felekkel is megosztásra kerülnek. Részletes adatvédelmi tájékoztató
Kripto kereskedés és bevallásukhoz kapcsolódó főbb tudnivalók
7. 11. 25
Kriptovaluták és Adózás: Amit Tudni Érdemes
A kriptovaluták – például a Bitcoin, az Ethereum vagy a Solana – már nem számítanak újdonságnak, de adózási szempontból még mindig sok a félreértés. Sokan gondolják, hogy ha kriptóval kereskednek külföldi tőzsdén vagy decentralizált platformon, „a NAV úgysem látja”. Ez azonban tévedés: a magyar adótörvény világosan meghatározza a kriptoügyletek adózását, és az adatcsere-rendszerek révén a NAV már a legtöbb nemzetközi tőzsdéről is kap információt.
Ebben a cikkben bemutatjuk, hogyan kell adózni a kriptovalutából származó jövedelmek után, milyen hibákat követnek el leggyakrabban a kereskedők, és hogyan biztosítjuk, hogy az Ön bevallása jogszerű és optimalizált legyen.
1. Mi minősül kriptoeszköznek az adózásban?
A 2022-ben bevezetett magyar szabályozás szerint kriptodevizának minősül minden olyan digitális eszköz,
amely decentralizáltan jön létre,
értéket képvisel,
és átváltható pénzre vagy más eszközre.
Ide tartoznak a legismertebb kriptovaluták, tokenek, NFT-k és DeFi hozamok is. Az ezekkel végzett műveletek (vétel, eladás, váltás, staking, yield farming stb.) adókötelezettséget eredményezhetnek.
2. Mikor keletkezik adókötelezettség?
A kriptovaluta-ügyletek után akkor kell adózni, amikor az eredmény „realizálódik”.
Kriptoeszközökből származó szolgáltatás, hozam vagy jutalom (pl. staking reward) szintén adóköteles bevételnek számít.
Tehát ha valaki például 1 BTC-t elad 25 millió Ft-ért, amit 10 millióért vásárolt korábban, akkor 15 millió Ft a jövedelme.
3. Mennyi az adó mértéke?
A kriptoügyletekből származó nyereségre különösen kedvező adózási szabály vonatkozik Magyarországon:
Adókulcs: 15% személyi jövedelemadó (SZJA),
Nincs szociális hozzájárulási adó (szocho)
Ez azt jelenti, hogy a kripto adózása egyszerűbb és olcsóbb, mint például az osztalék vagy a munkajövedelemé. Feltétel: a kereskedés magánszemélyként történik, és a jövedelem nem minősül vállalkozási tevékenységnek.
4. Hogyan számítjuk ki a kriptovaluta jövedelmet?
A szabályok szerint az adóalap a nyereség és a veszteség különbözete egy adott évben:
2025-ben összesen 8 millió forintért ad el kriptót, amit 5 millióért vett.
Költsége (pl. tőzsdei díjak, átutalások): 200 ezer Ft.
Adóalap = 8M – 5M – 0.2M = 2.8M Ft
Fizetendő adó = 15% × 2.8M = 420 000 Ft
A kriptoadózásban veszteséget is el lehet számolni, és a következő év(ek)re átvihető, így a befektető csak a tényleges nyereség után fizet.
5. Milyen költségek vonhatók le?
A kriptojövedelem csökkenthető minden olyan költséggel, amely bizonyíthatóan a kereskedéshez kapcsolódik, például:
tranzakciós és tőzsdei díjak,
váltási és átváltási költségek,
staking- és DeFi platform költségei,
konverziós díjak,
kripto-számlavezetési díjak.
Fontos: minden költséget dokumentálni kell, lehetőleg tőzsdei kimutatással, bizonylattal, számlával.
6. Hol és hogyan kell bevallani a kriptojövedelmet?
A kriptoügyletekből származó jövedelmet az éves SZJA-bevallásban kell szerepeltetni a
„Egyéb jövedelmek”.
A szükséges lépések:
Összesíteni kell az adott évben realizált nyereségeket és veszteségeket.
Levonni az igazolt költségeket.
A fennmaradó jövedelem után 15% SZJA-t fizetni.
Az adót a bevallás benyújtásával egyidejűleg kell rendezni.
Mi ügyfeleinknek teljes éves kimutatást és automatikus kripto-adószámítást végzünk (pl. Binance, Coinbase, Kraken exportok alapján).
7. Kripto–kripto ügyletek és NFT-k adózása
Kripto–kripto váltáskor (pl. BTC → ETH) itt is keletkezik adóköteles jövedelem.
Az NFT-értékesítés (ha nyereséggel történik) szintén adóztatandó, mivel jövedelemnek minősül. Ha valaki NFT-t készít és elad, az önálló tevékenységből származó jövedelem szabályai szerint adózik.
8. Kriptohoz kapcsolódó tipikus hibák, amiket elkerülünk
Elmaradt veszteségelszámolás → több tízezer forint felesleges adó
Külföldi tőzsdei adatok hibás átváltása forintra
Költségek igazolásának hiánya → a NAV nem fogadja el
Staking jutalmak téves kezelése (önálló tevékenység helyett befektetési jövedelemként)
Mi minden esetben egyedi kimutatást készítünk, devizaátváltással, tőzsdei exportok alapján, és előzetes adóoptimalizálási javaslatot adunk.
9. Kriptoadózás előnyei Magyarországon – miért éri meg bevallani
A magyar szabályozás Európában az egyik legkedvezőbb:
Csak 15% adó,
Nincs szocho,
Levonható veszteségek,
Következő évre átvitel,
Amnesztia jellegű szabály: ha korábbi években nem vallott be valaki kriptónyereséget, most pótlólag, bírság nélkül megteheti.
Mi segítünk abban, hogy ez a folyamat teljesen biztonságos és dokumentált legyen.
10. Miért bízzák ránk ügyfeleink a kripto-bevallást?
Több mint 10 nemzetközi kriptotőzsde (pl. Binance, Kraken, eToro) adatformátumát kezeljük.
Minden tranzakciót forintban számítunk át NAV-árfolyam alapján.
Veszteségek és költségek optimalizált elszámolása.
Minden adatot ellenőrzött, jogszerű formában adunk át a bevalláshoz.
Szükség esetén képviseletet vállalunk NAV-ellenőrzéskor.
Összegzés
A kriptovaluta-kereskedés nagy lehetőség, de csak akkor előnyös, ha az adózása is szabályosan és optimalizáltan történik. A szabályok ma már egyértelműek – a kérdés csak az, hogy valaki egyedül próbálkozik, vagy szakértőre bízza a számítást és a bevallást.
Mi az utóbbihoz biztosítunk teljes megoldást – hogy a kriptojövedelmek átláthatóak, jogszerűek és adóoptimalizáltak legyenek.
A kripto világ gyorsan változik – de az adózásban a biztonság mindig többet ér, mint a kockázat.
Bízza szakértőre az SZJA-bevallását, hogy elkerülje a hibákat és felkutassa a törvényes adómegtakarítási lehetőségeket—mert egyetlen elírás is súlyos anyagi következményekhez vezethet, amit egy profi időben felismer és orvosol.
Az adóbevallás nem csak adminisztratív feladat, hanem a pénzügyi és jogi biztonság kulcsa is: egyetlen hiba súlyos következményekkel járhat, de az általunk ellenőrzött bevallások garantáltan helytállnak a NAV-ellenőrzéseken is.
Ahogy a szabadúszók száma növekszik, a jövedelmek adózási kérdései is egyre nagyobb figyelmet kapnak – fedezd fel, hogyan tarthatod kézben az adózást és jövedelmed optimalizálását 2025-ben!
A befektetési jövedelmek adózása nem csupán kötelesség, hanem pénzügyi tudatosság kérdése is; fedezze fel, hogyan kerülheti el a kettős adóztatást és a NAV-ellenőrzést az osztalék, kamat és árfolyamnyereség helyes kezelésével 2025-ben!
A lakás eladása nem csak adózási kihívás lehet, hanem lehetőség is, hogy szakértői segítséggel optimalizáljuk a fizetendő adót: derítse ki, hogyan számíthat kevesebbel az ingatlanértékesítés során!
Külföldi jövedelmet kap? Tisztázza adóügyi rezidenciáját, hogy elkerülje a kettős adóztatást, és ismerje meg a legális lehetőségeket az adminisztratív útvesztők között!
A 2025-ös évre vonatkozóan is tág körben elérhetőek az adómentes juttatások és bevételek Magyarországon, ám érdemes pontosan ismerni a szabályokat, hogy ezek az előnyök ténylegesen megvalósuljanak.
A NAV kényelmes adóbevallási tervezete nem mindig nyújt teljes képet - fedezze fel, mikor érdemes szakértői segítséget kérni, hogy minden forintra számíthasson az adóvisszatérítésnél!
Fejfájást okozhat a hibásan beadott SZJA-bevallás, de ne aggódjon: a NAV-hoz való időben történő helyesbítéssel elkerülheti a kellemetlenségeket és a büntetéseket, szakértői segítséggel pedig a folyamat egyszerű és biztonságos lehet.
Ha több helyről származó jövedelmed van, az adóbevallás igazi kihívás lehet – tudd meg, hogyan kerülheted el a leggyakoribb hibákat, és miként teheted a bevallásodat átláthatóvá és jogszerűvé szakértői támogatással!
A magyar adórendszer rejtett kincse: hogyan csökkenthető az éves adóteher több százezer forinttal tudatos befizetésekkel az egészségügyi, nyugdíj- és biztosítási kedvezmények segítségével?
Hogyan változtatja meg a fiatalok és új házaspárok pénzügyeit két egyszerű adókedvezmény, amelyek akár több százezer forinttal növelhetik a jövedelmüket évente? Fedezze fel az adózás rejtett lehetőségeit!
A családi adókedvezmény nem csupán az adókönnyítés eszköze, hanem a gyermeket nevelő családok pénzügyi biztonságának záloga is — fedezd fel, hogyan kerülhet vissza a legtöbb forint a zsebedbe!
Fedezd fel, hogyan fordíthatod az adózás kötelezettségét jelentős megtakarítássá a 2025-ös magyar adórendszer által kínált, kevésbé ismert adókedvezmények kihasználásával!
A személyi jövedelemadó-bevallás több mint kötelezettség: lehetőség adóvisszatérítésre, amennyiben helyesen és teljeskörűen készítjük el - felfedezheti Ön is, hogy esetleg többletként befizetett adójának egy része visszajár, ha tudja, mely lépéseket és buktatókat érdemes elkerülni.
